JPK
JPK - Standardna datoteka za reviziju
- Šalje se samo u elektroničkom obliku
- Mjesečni prijenos elektroničkog oblika zapisa o kupnji i prodaji (JPK_VAT) odvija se elektroničkom komunikacijom, uzimajući u obzir potrebu za osiguravanjem sigurnosti, pouzdanosti i nepotvrđivanja podataka sadržanih u knjigama
- čak i ako vaš promet nije premašio dva milijuna eura,
- čak i ako zapošljavate manje od 10 ljudi
- 1. srpnja 2016 - velike cjeline
- 1. siječnja 2017 - male i srednje veličine
- 1. siječnja 2018 - mikro poduzetnici.
- Obavljanje samo djelatnosti izuzetih od predmeta - prema čl. 43 sek. 1. Zakona,
- Tko je odabrao subjektivno izuzeće - u skladu s čl. 113 odjeljak 1. ili 9. Zakona (zbog ostvarenog prometa),
- Međunarodne organizacije koje obavljaju javne zadatke (članak 82. stavak 3.).
Slanje podataka o zapisima koji se čuvaju u JPK formatu datoteke potrebno je od 1. siječnja 2018. do 25. dana nakon kraja svakog mjeseca. Ako plaćate kvartalno, svakog mjeseca šaljete JPK
- primjer: do 25. veljače poslaćete podatke za siječanj
Za početak potpisivanja JPK datoteke, morate imati instaliran Certum Electronic Signature Kit i proCertum SmartSign softver. Aplikacija se koristi za slanje i provjeru sigurnog elektroničkog potpisa, ovjerenog valjanim kvalificiranim certifikatom
Za početak potpisivanja JPK datoteke:
I Kupite kvalificirani komplet za elektronički potpis s točnom vremenskom oznakom
- Kriptografska kartica pričvršćena na CERTUM set je "neaktivna" - znači da nema certifikat
kvalificirani. Karticu možete aktivirati u bilo kojem trenutku. - Aktivacija kartice treba se izvršiti uz sudjelovanje osobe koja će je ubuduće koristiti
postati kvalificirani certifikat. - Ponuda u vezi sa skupom kvalificiranog elektroničkog potpisa
- Obrazac prijave za elektronički potpis
- Obnavljanje certifikata
- Informacije o kupoprodajnoj cijeni kompleta mogu se dobiti ako se direktno obratite operateru u Certum Infolinia Partnerskom mjestu +48 58 333 1000
II Aktivirajte kriptografsku karticu
- Da bi elektronički potpis bio potvrda najviše pouzdanosti, prije izdavanja kvalificirane potvrde potrebno je:
- Aktivacija kartice
- Nakon ispunjavanja obrasca, primit ćete ga na adresu navedenu u prijavi
podatke e-pošte od CERTUM PPC o podnošenju narudžbe - Potom bi se dokumenti trebali potpisati u prisutnosti osobe koja potvrđuje identitet
- Potvrda identiteta korisnika elektronskog potpisa,
- Potvrda dokumenata potrebnih za dobivanje kvalificirane potvrde, dostavljeni dokumenti trebaju biti izvornici ili kopije ovjerene kao istinske kopije od strane osobe ovlaštene za obavljanje takvih aktivnosti (u skladu s dokumentima koja određuje pravila zastupanja) ili javnog bilježnika / pravnog savjetnika
- Potpisujte kvalificiranu prijavu sami
- Kvalificiranu potvrdu izdaje CERTUM PCC nakon primitka skupa ispravno popunjenih dokumenata
- Informacije o cijenama usluga aktivacije mogu se dobiti izravnim kontaktiranjem operatora na Certum Partners Point Hotline +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
III Preuzmite i instalirajte aplikaciju za potpisivanje JPK datoteke
- Aplikacija se koristi za slanje i provjeru sigurnog elektroničkog potpisa, ovjerenog valjanim kvalificiranim certifikatom.
- Da biste započeli raditi s aplikacijom proCertum SmartSign, ona mora biti ispravno instalirana u vašem operativnom sustavu.
- Operacija elektroničkog potpisa može se izvesti na dva načina: na jednoj datoteci - odabirom datoteke pomoću gumba Dodaj datoteku, na grupi datoteka - višestrukim odabirom datoteka pomoću gumba Dodaj datoteku ili dodavanjem direktorija pomoću gumba Dodaj direktorij
- Informacije o cijenama instalacijskih usluga mogu se dobiti izravnim kontaktiranjem operatora na Certum Partners Point Hotline +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
- Centar za pomoć kliknite OVDJE
IV Preuzmite i instalirajte certifikat
- Postupak za preuzimanje kvalificiranog certifikata možete pokrenuti kad CERTUM PCC na e-mail adresu navedenu u dokumentima primite podatke koji potvrđuju izdavanje kvalificiranog certifikata.
- Instalacija certifikata u trgovini sustava
- Registracija certifikata u sustavu Windows
- Pokretanje kvalificiranog upisa certifikata
- Zatim će se registracija potvrde u Payer, zahvaljujući ovoj operaciji biti
možete koristiti elektroničku uslugu slanja dokumenata / setova u ZUS. - Postavka elektroničkog prijenosa
- Informacije o cijenama instalacijskih usluga mogu se dobiti izravnim kontaktiranjem operatora na Certum Partners Point Hotline +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
- Centar za pomoć kliknite OVDJE
V U službi instaliranja certifikata koji pružamo - Obuka za:
- Pravne posljedice upotrebe sigurnog elektronskog potpisa
- Aktiviranje novog elektroničkog potpisa
- Instalirajte potrebni softver za e-potpis
- Prijenos kvalificiranog certifikata na kriptografsku karticu
- Upravljanje kriptografskim karticama
- Obnavljanje vašeg kvalificiranog certifikata
- Korištenje kvalificirane potvrde u programu Płatnik i e-Izjava
- Potpisivanje dokumenata sigurnim elektroničkim potpisom i ovjeravanje takvog potpisa
Ako imate bilo kakvih pitanja, obratite se operatoru naše telefonske linije.
Stojimo na raspolaganju radnim danom, od 6.00 do 23.00
na broj telefona:
+48 58 333 1000 ili 58 500 8000
e-mail: biuro@e-centrum.eu
VI Preuzimanje i instaliranje aplikacija Ministarstva financija za podršku JPK
- Za ispravan rad JPK-a potrebna nam je instalirana .Net Framework verzija 4.5.2. kliknite na: SLIKA
- Da biste preuzeli i instalirali aplikaciju Ministarstva financija za slanje JPK datoteka u 32-bitnoj verziji sustava Windows, kliknite: SLIKA
- Da biste preuzeli i instalirali aplikaciju Ministarstva financija za slanje JPK datoteka u 64-bitnoj verziji sustava Windows, kliknite: SLIKA
- Da biste pravilno uvezli JPK datoteku, morate navesti stazu do upravljačkog programa kriptografske kartice na MF aplikacijskoj ploči za rukovanje JPK datotekama.
- Za ispravnu pripremu i uvoz JPK datoteke u MF aplikaciju, slijedite upute na web mjestu Ministarstva financija.
- Informacije o cijenama instalacijskih usluga mogu se dobiti izravnim kontaktiranjem operatora na Certum Partners Point Hotline +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
VII Nakon slanja JPK-a možete preuzeti obrazac UPO_JPK, kliknite OVDJE
- Potvrdit ćete primanje JPK datoteke
- Provjerit ćete status učitanog dokumenta
- Program je potreban za ispravan rad obrasca UPO_JPK Adobe Reader koji se može besplatno preuzeti s web mjesta proizvođača, kliknite OVDJE
- Vrijeme čekanja za generiranje UPO-a može trajati do 24 sata
VIII Korekcija JPK
- Nakon dostavljanja JPK datoteke mogu se pojaviti događaji koji zahtijevaju promjene u evidencijama o PDV-u (npr. Izdati ćete fakturu za ispravljanje izvršene prodaje, čiji ste promet već evidentirali i prikazani u prethodno poslanoj datoteci).
- Pošaljite ispravku JPK_VAT kojom se označava svrha depozita: 2. Ispravka mora uključivati sve promjene u JPK-u. Ne postoji ograničenje u broju poslanih ispravaka.
- U slučaju poreznih obveznika koji su obvezni podnositi prijave PDV-a mjesečno, ispravak JPK_VAT treba podnijeti odmah nakon ispravke deklaracije PDV-7 ili nakon primanja podataka o unošenju netočnih podataka izvođača. U slučaju da porezni obveznici podmire tromjesečno PDV, ispravke za pojedine mjesece trebale bi se podnijeti odmah nakon utvrđivanja pogrešaka koji opravdavaju unošenje u spis.
- Ispravak JPK_VAT treba dostaviti, između ostalog, u slučaju promjene stavki koje se odnose na: izlazni porez, pretporez, pogreške u vezi s datumima, u slučaju promjene podataka izvođača koji sprječavaju njegovu identifikaciju. Ispravak bi se trebao sastojati u podnošenju nove, cjelovite datoteke JPK_VAT koja sadrži točne podatke (pogrešno će biti predati datoteku JPK_VAT koja sadrži samo ispravljene podatke). Ispravak JPK_VAT sastoji se od označene svrhe predaje: 2. Od siječnja 2018., u slučaju ispravka, označavamo svrhu predaje 1 i 2, 3 itd. - u slučaju naknadnih ispravki.
- računi
- računovodstvo i porez
- izvodi iz banke
- promet zaliha
Porezni obveznik imat će najmanje tri dana za dijeljenje traženih JPK datoteka. Moći će ih prenijeti, npr., Na pogon olovke, memorijsku karticu, CD / DVD ili drugi nosač podataka. U nekim slučajevima, npr. Previše podataka, izostanak odgovorne osobe, možete zatražiti produženje ili odlaganje roka za podnošenje JPK_VAT.
- Svaku fakturu za prodaju ili kupnju u JPK_VAT treba unijeti pojedinačno. Ne možete skupno unijeti podatke s jednog odjela.
- Ako poduzetnik nema koristi od izuzeća u vezi s prometom ispod 200 PLN PLN i registrirani je aktivni porezni obveznik PDV-a, potrebno je pripremiti i poslati JPK_VAT.
- Godišnja korekcija PDV-a na sve troškove na koje utječe korekcija trebala bi biti prikazana u JPK_VAT zajednički, u jednom retku, popunjavajući polja K_47 i K_48. Godišnja prilagodba se prijavljuje jednom, u JPK_VAT, za siječanj sljedeće godine. Iznos ispravke izračunava se na temelju unosa u očevidnike za prošlu godinu. Godišnja prilagodba PDV-a ne mijenja registre vođene za prethodnu godinu, već utječe na poravnanje za tekuće razdoblje u kojem je izvršena
- Godišnji iznos prilagodbe ulaznog poreza za mješovitu prodaju trebao bi biti objavljen u siječnju JPK_VAT i u deklaraciji s PDV-7K za prvo tromjesečje 2018. godine.
- Microsoft Internet Explorer verzija 7 ili novija,
- Mozilla FireFox verzija 3 ili novija,
- Chrome naočale, verzija 4 ili novija,
- Apple Safari verzija 4 ili novija,
- Vidi SeeMonkey verzija 2 ili novija.
Za dobivanje kvalificiranog certifikata instalirano je Sun Java Runtime Environment (verzija 1.6.0_20 ili novija)
Odlaskom do partnerskog mjesta Certum:
• dogovorite datum posjeta. Infoline: +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
• pripremiti važeću ličnu kartu ili putovnicu,
• pripremite dodatne dokumente navedene u ovom dokumentu (dodatno zatražite
Certum Partner, koje dokumente treba ponijeti sa sobom - telefon za pomoć +48 58 333 1000).
Ako želite koristiti pomoć Certumovog partnerskog mjesta tijekom provjere
dokumente i njihovo popunjavanje prije posjete, molim vas ponesite sa sobom
relevantne dokumente u skladu s dobivenim popisom (putem e-maila).
naknade:
Potvrda potpisa na Certum Partnerskom mjestu plaćena je usluga
Informacije o cijenama ostalih usluga (aktiviranje i instalacija certifikata) mogu se dobiti tako da se direktno obratite operateru u partnerskom mjestu Certum Infolinia +48 58 333 1000
Rukovanje dokumentima nakon ovjere:
Jedan set potpisanih dokumenata s dokazom identiteta treba ostaviti Certum Partner Point, dok drugi set ponesite sa sobom.
Ako imate bilo kakvih pitanja, obratite se našoj liniji za pomoć:
e-mail: biuro@e-centrum.eu,
jpk@e-centrum.eu
tel: +48 58 333 1000 ili +48 58 500 8000
Ispod su predloženi setovi za elektronički potpis: